課程系列：

職前訓練

訓練類別：

職前訓練

地區：

高雄

課程時數：

18小時

上課日期：

2025/07/01

上課時間：

9:30~16:30、16:35~測驗(請攜帶可行動上網，及可掃描QR Code之手機等行動裝置)

上課地點：

高雄--台灣中油公司煉製事業部（宏南訓練教室）   ( 高雄市楠梓區宏毅一路12 巷2 號 )  

課程對象：

1.公開發行公司初任及稽核代理人員職前訓練課程共18小時，歡迎新進內部稽核人員共同研討。
2.配合「證期局」、「投信投顧公會」內部稽核人員進修時數規定，參訓人員須通過測驗，始核發結業證明。
3.配合CIA、CCSA、CGAP、CFSA持續進修辦法，可登錄進修時數。
※此課程無法認列至「銀行局」、「保險局」內稽人員在職進修時數。

課程簡介：

1.建立內部控制與內部稽核完整概念。
2.讓初任稽核人員瞭解內控控制、內部稽核及相關法規外，同時對於如何落實內控準則有關規定，以及對內控準則之實務案例進行研討。
3.課程內容亦包含資訊稽核專業、資訊稽核實務及常見缺失等，提升內部稽核人員的專業。
4.使學員從理論到實務均有所瞭解，以增強專業及作為實務執行之基礎。

課程目標：

1.建立內部控制與內部稽核完整概念。
2.讓初任稽核人員瞭解內控控制、內部稽核及相關法規外，同時對於如何落實內控準則有關規定，以及對內控準則之實務案例進行研討。
3.課程內容亦包含資訊稽核專業、資訊稽核實務及常見缺失等，提升內部稽核人員的專業。
4.使學員從理論到實務均有所瞭解，以增強專業及作為實務執行之基礎。

課程大綱：

【第一天課程】
《授課講師-主管機關代表》
一、內部控制制度介紹
二、內部控制制度相關法規
1.建立內部控制制度處理準則
2.財務報告編製準則
3.資金貸與及背書保證處理準則
4.取得或處分資產處理準則
5.董事會議事辦法

《授課講師-黃允暐老師》
一、資訊稽核範圍與專業需求
二、資訊系統的風險與控制及資訊治理
三、資訊稽核業務準則
四、資訊稽核的實務常見缺失案例

【第二天課程】
《授課講師-陳秀娥老師》
一、內部稽核與內部控制
1.定義、範圍及目的
2.稽核人員的行為規範、專業素養及工作原則
3.內部控制制度之組成要素說明
4.營運循環類型之控制作業說明
5.內部控制制度之設計及執行
6.內部控制制度自行評估作業
7.內部控制制度聲明書
二、內部稽核實務
1.年度稽核計劃重點說明
2.內部稽核工作規劃
3.內部稽核工作底稿的編製技巧與實例分析
4.內部稽核報告的編製技巧與實例分析
5.稽核結果報導與溝通協調
6.稽核缺失追蹤作業

【第三天課程】
《授課講師-陳秀娥老師》
一、年度申報實務及注意事項
二、常見之內部控制之缺失異常事項
三、八大循環查核重點說明
四、全球內部稽核準則介紹
五、內部稽核人員相關責任說明
六、面對主管機關查核之準備
七、問題與討論

課程費用：

報名方式：

報名截止日：

注意事項：

上課地點 : 宏南訓練教室。